क्या ZUS, OFE और PPK से धन विरासत में लिया जा सकता है? जांचें कि कौन और किस स्थिति में उनके लिए अधिकार रखता है

कई लोग एक महत्वपूर्ण चीज़ का एहसास नहीं करते हैं: पेंशन के लिए जमा की गई राशि अक्सर मृत्यु के बाद नहीं जाती। हाँ, आप सही पढ़ रहे हैं। यदि आपके किसी करीबी ने OFE में खाता खोला था, PPK में पंजीकृत था या बस वर्षों से ZUS में योगदान दे रहा था, तो कई मामलों में उन पैसों का एक हिस्सा विरासत में मिल सकता है।

लेकिन यहाँ कोई एक सरल योजना नहीं है। इन तीनों प्रणालियों - ZUS, OFE और PPK - का कार्य करने का तरीका अलग है। इसलिए इस लेख में मैं चरण दर चरण समझाऊंगा कि पेंशन प्रणाली के प्रतिभागी की मृत्यु के बाद पैसों का क्या होता है, कौन उन्हें विरासत में ले सकता है, और उन्हें वास्तव में प्राप्त करने के लिए क्या करना चाहिए।

ZUS, OFE और PPK के बीच अंतर - यह वास्तव में कैसे काम करता है?

विशेष विवरण में जाने से पहले, यह समझना महत्वपूर्ण है कि ये तीन प्रणालियाँ - ZUS, OFE और PPK - पूरी तरह से अलग नियमों पर काम करती हैं, यहाँ तक कि विरासत में देने के मामले में भी।

ZUS के मामले में स्थिति थोड़ी जटिल है। पूरा ZUS प्रणाली एक तथाकथित अंतरपीढ़ी अनुबंध के सिद्धांत पर आधारित है - यानी हमारी योगदान वर्तमान पेंशनरों के लिए वर्तमान भुगतान पर जाती हैं। इसका मतलब है कि अधिकांश योगदानों को विरासत में नहीं लिया जा सकता। लेकिन एक अपवाद है - ZUS का उपखाता, जो पेंशन सुधारों के बाद बना। यदि किसी के पास ऐसा उपखाता था (और 1968 के बाद जन्मे अधिकांश लोगों के पास है), तो वहाँ मौजूद राशि विरासत में ली जा सकती है।

दूसरी ओर, OFE, यानी ओपन पेंशन फंड, एक निवेश खाता की तरह काम करता है। OFE में जमा सभी पैसे निजी होते हैं और विरासत में लिए जा सकते हैं। इसके अलावा, यदि मृतक विवाहित था, तो उन पैसों का आधा हिस्सा पति/पत्नी को जाता है (यदि संपत्ति की साझेदारी है), और बाकी - मृतक द्वारा निर्दिष्ट व्यक्तियों को या यदि कोई निर्दिष्ट नहीं किया गया है तो कानूनी उत्तराधिकारियों को।

जहाँ तक PPK, यानी कर्मचारी पूंजी योजना की बात है - यह प्रणाली भी संचित राशि की विरासत की अनुमति देती है। और यहाँ भी आधा पैसा पति/पत्नी को जाता है, और बाकी उन व्यक्तियों को जाता है जिन्हें कार्यक्रम के प्रतिभागी द्वारा निर्दिष्ट किया गया है या - यदि कोई निर्दिष्ट नहीं किया गया है - तो उत्तराधिकारियों को।

संक्षेप में:

– ZUS में हम केवल उपखाता विरासत में लेते हैं (यदि किसी के पास था)।

– OFE में हम सब कुछ विरासत में लेते हैं, लेकिन आधा पति/पत्नी को मिलता है।

– PPK में हम सब कुछ विरासत में लेते हैं, और यहाँ भी 50/50 का विभाजन पति/पत्नी और बाकी निर्दिष्ट व्यक्तियों के बीच होता है।

इन तीनों प्रणालियों के लिए अलग-अलग दृष्टिकोण और प्रक्रियाएँ आवश्यक हैं, लेकिन यह जानना महत्वपूर्ण है कि विरासत वास्तव में संभव है - और यह उतना जटिल नहीं होना चाहिए जितना कि यह लग सकता है।

ZUS में योगदान के साथ मृत्यु के बाद क्या होता है?

आइए सबसे लोकप्रिय प्रणाली, यानी ZUS से शुरू करें। अधिकांश लोग सोचते हैं कि वहाँ सभी योगदान बस समाप्त हो जाते हैं। यह सच है... लेकिन केवल आंशिक रूप से।

ZUS एक पीढ़ी प्रणाली की तरह काम करता है - यानी आज के कामकाजी लोग आज के पेंशनरों को वित्तपोषित करते हैं। यह एक बचत खाता नहीं है। लेकिन एक अपवाद है: यह तथाकथित उपखाता ZUS के बारे में है, जो थोड़ा अलग तरीके से काम करता है।

क्या विरासत में लिया जा सकता है?

यदि मृतक के पास उपखाता था - और 1968 के बाद जन्मे लगभग सभी लोगों के पास है - तो यह राशि विरासत में ली जा सकती है। पूरी ZUS राशि नहीं, बल्कि केवल वही उपखाता।

कौन विरासत में ले सकता है?

– जीवन में निर्दिष्ट व्यक्ति जिसे तथाकथित लाभार्थी कहा जाता है,

– या - यदि किसी को निर्दिष्ट नहीं किया गया है - कानूनी उत्तराधिकारी, जैसे कि बच्चे, पति/पत्नी, माता-पिता आदि।

व्यवहार में यह कैसे दिखता है?

किसी करीबी की मृत्यु के बाद, आपको ZUS से संपर्क करना होगा और उचित आवेदन जमा करना होगा। यदि आप उत्तराधिकारी हैं, तो आपको विरासत प्राप्त करने के लिए अदालत का निर्णय या विरासत का नोटरी प्रमाणपत्र भी होना चाहिए।

OFE से धन की विरासत

यहाँ स्थिति काफी सरल और अधिक "बचत" है। OFE बस एक निवेश खाता है, और इसलिए वहाँ जमा सभी पैसे विरासत में लिए जा सकते हैं।

हम वास्तव में क्या विरासत में लेते हैं?

OFE खाते में जो भी राशि है - चाहे किसी के पास 2 हजार हो या 200 हजार ज़्लोटी।

कौन इसे विरासत में ले सकता है?

– आधा स्वचालित रूप से पति/पत्नी को मिलता है, यदि संपत्ति की साझेदारी लागू होती है,

– बाकी उस व्यक्ति या व्यक्तियों को जाता है जिन्हें लाभार्थी के रूप में निर्दिष्ट किया गया है,

– और यदि कोई निर्दिष्ट नहीं किया गया है - तो यह नागरिक संहिता के अनुसार विरासत में लिया जाता है, यानी उत्तराधिकारियों द्वारा।

प्रक्रिया कैसी है?

पहले आपको OFE सदस्य की मृत्यु की सूचना उस फंड में देनी होगी (जैसे Aviva, Allianz, PKO BP, Nationale-Nederlanden)। फिर आप मृत्यु प्रमाण पत्र और विरासत के प्रमाणित दस्तावेज़ प्रदान करते हैं। राशि नकद में या किसी अन्य पेंशन खाते में स्थानांतरित की जा सकती है - जैसे कि ZUS में उपखाता या IKE खाता।

PPK से धन की विरासत

यदि मृतक PPK (यानी तथाकथित कर्मचारी पूंजी योजनाओं) में भाग ले रहा था, तो अच्छी खबर है: वहाँ जमा की गई राशि भी विरासत में ली जा सकती है।

क्या हम विरासत में ले सकते हैं?

खाते में जमा सभी राशि - चाहे वह राशि कर्मचारी द्वारा जमा की गई हो, नियोक्ता और राज्य द्वारा दी गई हो।

किसके पास पैसे का अधिकार है?

– आधा पति/पत्नी को जाता है,

– बाकी उन व्यक्तियों को जाता है जिन्हें लाभार्थी के रूप में निर्दिष्ट किया गया है,

– और यदि कोई निर्दिष्ट नहीं किया गया है - तो राशि विरासत में जाती है।

क्या करना है?

आपको उस वित्तीय संस्था से संपर्क करना होगा जो PPK का संचालन कर रही थी (जैसे TFI PZU, NN, PKO BP), मृतक प्रतिभागी की मृत्यु की सूचना देनी होगी, आवेदन भरना होगा, और आवश्यक दस्तावेज़ प्रदान करने होंगे। यदि आप लाभार्थी हैं, तो आपको विरासत प्रक्रिया से गुजरने की आवश्यकता नहीं है - यह एक बड़ा लाभ है।

व्यावहारिक सुझाव

पहले लाभार्थी को निर्दिष्ट करना महत्वपूर्ण है - यह पूरे प्रक्रिया को तेज और सरल बनाएगा। आपको नोटरी के पास जाने की आवश्यकता नहीं है - यह पर्याप्त है कि आप इसे अपनी संस्था (ZUS, फंड, TFI) में सूचित करें।

डेटा अपडेट करें! - यदि आप तलाक लेते हैं, परिवार में कोई मर जाता है या आप अपना मन बदलते हैं - तो यह सूचित करना महत्वपूर्ण है।

OFE और PPK से प्राप्त राशि विरासत और उपहार कर से मुक्त होती है, जिसका अर्थ है कि पैसे पूरी तरह से आपके पास आते हैं।

सारांश

किसी करीबी की मृत्यु हमेशा एक कठिन क्षण होता है, लेकिन यह जानना महत्वपूर्ण है कि वर्षों से जमा की गई राशि का एक हिस्सा समाप्त नहीं होता है। PPK, OFE और ZUS (और अधिक सटीक रूप से: ZUS में उपखाता) से विरासत लेना संभव है - बस नियमों को जानना होगा।

सबसे महत्वपूर्ण बात यह है:

✔ जानें कि मृतक किस प्रणाली में था,

✔ जांचें कि क्या उसने लाभार्थी को निर्दिष्ट किया था,

✔ और फिर उचित कदम उठाएँ - सबसे अच्छा जितनी जल्दी हो सके, जब तक कि हमारे पास दस्तावेज़ों तक पहुँच है।

यह वास्तव में कई हजार ज़्लोटी हो सकते हैं, जो परिवार की मदद कर सकते हैं - इसलिए केवल इसलिए छोड़ना नहीं चाहिए कि "ZUS सब कुछ ले लेता है"।

बोनस

और IKE और IKZE के बारे में क्या? वे भी विरासत में लिए जा सकते हैं!

यदि आपके पास IKE (व्यक्तिगत पेंशन खाता) या IKZE (व्यक्तिगत पेंशन सुरक्षा खाता) है - तो मेरे पास आपके लिए अच्छी खबर है: इन खातों में जमा की गई राशि भी विरासत में ली जा सकती है।

ये पूरी तरह से स्वैच्छिक समाधान हैं, लेकिन पूरी तरह से निजी हैं - और इसलिए विरासत यहाँ ZUS की तुलना में बहुत सरल है। क्या जानना महत्वपूर्ण है?

किसे निर्दिष्ट किया जा सकता है?

आप लाभार्थियों को स्वयं निर्दिष्ट करने का अधिकार रखते हैं - ये परिवार के सदस्य नहीं होने चाहिए। आप एक मित्र, साथी, किसी को भी निर्दिष्ट कर सकते हैं - और आपकी मृत्यु के मामले में राशि बिना विरासत प्रक्रिया के भुगतान की जाएगी।

क्या होगा यदि आप किसी को निर्दिष्ट नहीं करते हैं?

तब IKE या IKZE से प्राप्त राशि विरासत में जाएगी, यानी सामान्य नियमों के तहत विरासत में ली जाएगी - पति/पत्नी, बच्चे, माता-पिता आदि के माध्यम से, नागरिक संहिता के अनुसार।

क्या आपको कर देना होगा?

यहाँ एक महत्वपूर्ण जानकारी है:

– IKE के मामले में, राशि बिना बेल्का कर (19%) के भुगतान के दी जाती है - चाहे कोई भी इसे विरासत में ले।

– IKZE के मामले में, विरासत लेना एक निश्चित आयकर के साथ जुड़ा होता है जो 10% है - लेकिन यह फिर भी विरासत और उपहार कर या बेल्का कर से कम है।

क्या करना है?

IKE/IKZE खाते के मालिक की मृत्यु के मामले में, आपको उस वित्तीय संस्था से संपर्क करना होगा जो खाता संचालित कर रही थी, उचित दस्तावेज़ (मृत्यु प्रमाण पत्र, संभवतः विरासत का निर्णय) जमा करना होगा, और फिर भुगतान के लिए आवेदन करना होगा। पूरा प्रक्रिया आमतौर पर काफी सुचारू रूप से चलती है, बशर्ते दस्तावेज़ पूर्ण हों।

बाहरी स्रोत:

1. https://www.zus.pl/

2. https://www.mojeppk.pl/dla-pracownika/dziedziczenie.html

3. https://www.knf.gov.pl/dla_konsumenta/ubezpieczenia_i_emerytury/ofe

4. https://www.gov.pl/web/finanse/ppk-dziedziczenie