क्या आप ZUS, OFE और PPK से धन विरासत में ले सकते हैं? जांचें कि कौन और किन परिस्थितियों में उनके लिए अधिकार रखता है

অনেক মানুষ একটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় সম্পর্কে সচেতন নয়: অবসরকালীন তহবিল মৃত্যুর পর প্রায়ই নষ্ট হয় না। হ্যাঁ, আপনি সঠিক পড়ছেন। যদি আপনার কাছের কেউ OFE তে একটি অ্যাকাউন্ট থাকে, PPK তে নিবন্ধিত থাকে অথবা শুধু বছরের পর বছর ZUS তে অবদান রাখে, তবে অনেক ক্ষেত্রে এই অর্থের একটি অংশ উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যেতে পারে।

কিন্তু এখানে একটি সহজ স্কিম নেই। এই তিনটি সিস্টেম - ZUS, OFE এবং PPK - ভিন্নভাবে কাজ করে। তাই এই নিবন্ধে আমি ধাপে ধাপে ব্যাখ্যা করব, মৃত্যুর পর অবসরকালীন সিস্টেমের অর্থের কী হয়, কে এটি উত্তরাধিকারসূত্রে পেতে পারে এবং এটি সত্যিই পাওয়ার জন্য কী করতে হবে।

ZUS, OFE এবং PPK এর মধ্যে পার্থক্য - এটি আসলে কীভাবে কাজ করে?

বিশদে যাওয়ার আগে, শান্তভাবে বুঝতে হবে যে এই তিনটি সিস্টেম - ZUS, OFE এবং PPK - সম্পূর্ণ ভিন্ন নিয়মে কাজ করে, বিশেষ করে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়ার ক্ষেত্রে।

ZUS এর ক্ষেত্রে পরিস্থিতি কিছুটা জটিল। ZUS সিস্টেমটি তথাকথিত আন্তঃপ্রজন্মের চুক্তির নীতির উপর ভিত্তি করে কাজ করে - অর্থাৎ আমাদের অবদানগুলি বর্তমান অবসরপ্রাপ্তদের জন্য বর্তমান পেমেন্টে চলে যায়। এর মানে হল যে বেশিরভাগ অবদান উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যাবে না। কিন্তু একটি ব্যতিক্রম আছে - ZUS সাবঅ্যাকাউন্ট, যা অবসরকালীন সংস্কারের পরে তৈরি হয়েছিল। যদি কারো এমন সাবঅ্যাকাউন্ট থাকে (এবং 1968 সালের পরে জন্মগ্রহণকারী বেশিরভাগ মানুষের এটি আছে), তবে সেখানে থাকা তহবিল উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়।

অন্যদিকে, OFE, অর্থাৎ ওপেন পেনশন ফান্ড, একটি বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের মতো কাজ করে। OFE তে জমা সমস্ত অর্থ ব্যক্তিগত এবং উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়ার জন্য প্রযোজ্য। তাছাড়া, যদি মৃত ব্যক্তি বিবাহিত থাকে, তবে সেই তহবিলের অর্ধেক অংশ সঙ্গীর কাছে চলে যায় (যদি সম্পত্তির যৌথতা থাকে), এবং বাকি অংশ - মৃত ব্যক্তির দ্বারা নির্ধারিত ব্যক্তিদের কাছে অথবা যদি কেউ নির্ধারিত না হয় তবে আইনী উত্তরাধিকারীদের কাছে।

যদি PPK এর কথা বলি, অর্থাৎ কর্মচারী পেনশন পরিকল্পনা - এটি একটি সিস্টেম যা জমা করা সমস্ত পরিমাণ উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়ার অনুমতি দেয়। এবং এখানে অর্ধেক তহবিল সঙ্গীর কাছে চলে যায়, এবং বাকি অংশ প্রোগ্রামের অংশগ্রহণকারীর দ্বারা নির্ধারিত ব্যক্তিদের কাছে অথবা - তাদের অভাবে - উত্তরাধিকারীদের কাছে।

সংক্ষেপে:

– ZUS এ আমরা শুধুমাত্র সাবঅ্যাকাউন্ট উত্তরাধিকারসূত্রে পাই (যদি কেউ এটি থাকে)।

– OFE তে আমরা সবকিছু উত্তরাধিকারসূত্রে পাই, কিন্তু অর্ধেক সঙ্গী পায়।

– PPK তে আমরা সবকিছু উত্তরাধিকারসূত্রে পাই, এবং এখানে 50/50 ভাগাভাগি হয় সঙ্গী এবং অন্যান্য নির্ধারিত ব্যক্তিদের মধ্যে।

এই তিনটি সিস্টেমের জন্য আলাদা পদ্ধতির প্রয়োজন এবং আলাদা প্রক্রিয়া, কিন্তু জানা গুরুত্বপূর্ণ যে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া সম্ভব - এবং এটি আসলে ততটা জটিল নয় যতটা মনে হতে পারে।

ZUS এ অবদানের মৃত্যুর পর কী হয়?

সবচেয়ে জনপ্রিয় সিস্টেম, ZUS থেকে শুরু করা যাক। বেশিরভাগ মানুষ মনে করেছিল যে সেখানে সমস্ত অবদান কেবল নষ্ট হয়ে যায়। এটি সত্য... কিন্তু কেবল আংশিকভাবে।

ZUS একটি প্রজন্মগত সিস্টেমের মতো কাজ করে - অর্থাৎ আজকের কর্মীরা আজকের অবসরপ্রাপ্তদের অর্থায়ন করে। এটি একটি সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট নয়। কিন্তু একটি ব্যতিক্রম আছে: এটি ZUS সাবঅ্যাকাউন্টের কথা, যা কিছুটা ভিন্নভাবে কাজ করে।

কি উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়?

যদি মৃত ব্যক্তির সাবঅ্যাকাউন্ট থাকে - এবং 1968 সালের পরে জন্মগ্রহণকারী প্রায় সকলেরই এটি আছে - তবে সেই তহবিল উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়। পুরো ZUS নয়, বরং এই সাবঅ্যাকাউন্টটি।

কে উত্তরাধিকারসূত্রে পেতে পারে?

– জীবদ্দশায় নির্ধারিত ব্যক্তি,

– অথবা - যদি কেউ নির্ধারিত না হয় - আইনী উত্তরাধিকারীরা, যেমন শিশু, সঙ্গী, পিতা-মাতা ইত্যাদি।

এটি বাস্তবে কেমন দেখায়?

প্রিয়জনের মৃত্যুর পর ZUS এ যোগাযোগ করতে হবে এবং প্রয়োজনীয় আবেদন জমা দিতে হবে। আপনি যদি উত্তরাধিকারী হন, তবে আপনাকে উত্তরাধিকার লাভের জন্য আদালতের সিদ্ধান্ত বা উত্তরাধিকার নিশ্চিতকরণের নোটারি অ্যাক্ট থাকতে হবে।

OFE থেকে তহবিলের উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া

এখানে পরিস্থিতি অনেক সহজ এবং আরও "সঞ্চয়মূলক"। OFE হল একটি বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট, তাই সেখানে জমা সমস্ত অর্থ উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যেতে পারে।

আমরা ঠিক কি উত্তরাধিকারসূত্রে পাই?

OFE অ্যাকাউন্টে থাকা সমস্ত তহবিল - তা সে 2 হাজার বা 200 হাজার জ্লটই হোক।

কে এটি উত্তরাধিকারসূত্রে পেতে পারে?

– অর্ধেক স্বয়ংক্রিয়ভাবে সঙ্গী পায়, যদি সম্পত্তির যৌথতা থাকে,

– বাকি অংশ সেই ব্যক্তি বা ব্যক্তিদের কাছে যায় যাদেরকে নির্ধারিত হিসাবে উল্লেখ করা হয়েছে,

– এবং যদি কেউ নির্ধারিত না হয় - তাহলে এটি আইন অনুযায়ী উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়, অর্থাৎ উত্তরাধিকারীদের মাধ্যমে।

প্রক্রিয়াটি কেমন?

প্রথমে OFE সদস্যের মৃত্যুর ঘটনা সংশ্লিষ্ট তহবিলে জানাতে হবে (যেমন Aviva, Allianz, PKO BP, Nationale-Nederlanden)। তারপর আপনি মৃত্যুর শংসাপত্র এবং উত্তরাধিকার নিশ্চিতকরণের নথি জমা দেন। তহবিল নগদে বিতরণ করা যেতে পারে অথবা অন্য অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত করা যেতে পারে - যেমন ZUS সাবঅ্যাকাউন্ট বা IKE অ্যাকাউন্টে।

PPK থেকে তহবিলের উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া

যদি মৃত ব্যক্তি PPK (অর্থাৎ কর্মচারী পেনশন পরিকল্পনায়) অংশগ্রহণ করে থাকে, তবে একটি ভাল খবর: সেখানে জমা তহবিলও উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়।

আমরা কি উত্তরাধিকারসূত্রে পেতে পারি?

অ্যাকাউন্টে জমা সমস্ত তহবিল - তা সে কর্মচারীর অবদান হোক বা নিয়োগকর্তা এবং রাষ্ট্রের সহায়তা।

কাদের অর্থ পাওয়ার অধিকার আছে?

– অর্ধেক সঙ্গীর কাছে যায়,

– বাকি অংশ নির্ধারিত ব্যক্তিদের কাছে যায়,

– এবং যদি কেউ নির্ধারিত না হয় - তহবিল উত্তরাধিকারী সম্পত্তির অংশে চলে যায়।

কী করতে হবে?

আপনাকে সেই আর্থিক প্রতিষ্ঠানে যোগাযোগ করতে হবে যা PPK পরিচালনা করেছিল (যেমন TFI PZU, NN, PKO BP), মৃত ব্যক্তির মৃত্যুর খবর দিতে হবে, আবেদন পূরণ করতে হবে এবং প্রয়োজনীয় নথি জমা দিতে হবে। আপনি যদি নির্ধারিত ব্যক্তি হন, তবে আপনাকে উত্তরাধিকারী প্রক্রিয়ার মধ্য দিয়ে যেতে হবে না - এটি একটি বড় সুবিধা।

প্রায়োগিক টিপস

আগে থেকেই একটি নির্ধারিত ব্যক্তিকে উল্লেখ করা ভাল - এটি পুরো প্রক্রিয়াকে দ্রুত এবং সহজ করে দেবে। আপনাকে নোটারির কাছে যেতে হবে না - আপনার কেবল আপনার প্রতিষ্ঠানে (ZUS, তহবিল, TFI) এটি জানাতে হবে।

আপনার তথ্য আপডেট করুন! – যদি আপনি বিবাহবিচ্ছেদ করেন, পরিবারের কেউ মারা যায় অথবা আপনি মত পরিবর্তন করেন - এটি জানানো ভাল।

OFE এবং PPK থেকে তহবিল উত্তরাধিকার এবং উপহার করের থেকে মুক্ত, যা মানে হল যে অর্থ সম্পূর্ণরূপে আপনার কাছে চলে আসে।

সারসংক্ষেপ

প্রিয়জনের মৃত্যু সবসময় একটি কঠিন মুহূর্ত, কিন্তু জানা গুরুত্বপূর্ণ যে তারা বছরের পর বছর ধরে জমা করা অর্থের একটি অংশ নষ্ট হয় না। PPK, OFE এবং ZUS (বিশেষত: ZUS সাবঅ্যাকাউন্ট) থেকে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া সম্ভব - কেবল নিয়মগুলি জানতে হবে।

সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হল:

✔ জানতে হবে মৃত ব্যক্তি কোন সিস্টেমে ছিল,

✔ পরীক্ষা করতে হবে তিনি কি নির্ধারিত ব্যক্তিকে উল্লেখ করেছেন,

✔ এবং তারপর যথাযথ পদক্ষেপ নিতে হবে - সম্ভব হলে যত তাড়াতাড়ি সম্ভব, যতক্ষণ না আমাদের নথিগুলিতে প্রবেশাধিকার রয়েছে।

এটি এমনকি কয়েক দশ হাজার জ্লট হতে পারে, যা বাস্তবে পরিবারকে সাহায্য করতে পারে - তাই "ZUS সবকিছু নিয়ে যায়" এই কারণে এটি ত্যাগ করা উচিত নয়।

বোনাস

আর IKE এবং IKZE সম্পর্কে কী? তারা ও উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়!

যদি আপনার IKE (ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট) বা IKZE (ব্যক্তিগত অবসর সুরক্ষা অ্যাকাউন্ট) থাকে - আমি আপনার জন্য একটি ভাল খবর আছে: এই অ্যাকাউন্টগুলিতে জমা তহবিলও উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়।

এটি সম্পূর্ণ স্বেচ্ছাসেবী সমাধান, কিন্তু সম্পূর্ণরূপে ব্যক্তিগত - এবং ঠিক এ কারণেই উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া এখানে ZUS এর তুলনায় অনেক সহজ। কি জানা উচিত?

কাকে উল্লেখ করা যেতে পারে?

আপনার অধিকার আছে স্বাধীনভাবে নির্ধারিত ব্যক্তিদের উল্লেখ করতে - তারা পরিবারের সদস্য হতে হবে না। আপনি একজন বন্ধু, সঙ্গী, যেকোনো কাউকে উল্লেখ করতে পারেন - এবং আপনার মৃত্যুর ক্ষেত্রে তহবিল বিতরণ করা হবে উত্তরাধিকারী প্রক্রিয়া ছাড়াই।

যদি আপনি কাউকে উল্লেখ না করেন?

তাহলে IKE বা IKZE এর তহবিল উত্তরাধিকারী সম্পত্তির অংশে চলে যায়, অর্থাৎ সাধারণ নিয়মে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায় - সঙ্গী, শিশু, পিতা-মাতা ইত্যাদির মাধ্যমে, সিভিল কোড অনুযায়ী।

আপনাকে কর দিতে হবে?

এখানে একটি গুরুত্বপূর্ণ তথ্য:

– IKE এর ক্ষেত্রে, তহবিল Belka কর (19%) ছাড়াই বিতরণ করা হয় - এটি কে উত্তরাধিকারসূত্রে পায় তা নির্বিশেষে।

– IKZE এর ক্ষেত্রে, উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া 10% এর একটি নির্দিষ্ট আয়কর সহ আসে - কিন্তু এটি এখনও উত্তরাধিকার এবং উপহার কর বা Belka করের চেয়ে কম।

কী করতে হবে?

যদি IKE/IKZE অ্যাকাউন্টের মালিকের মৃত্যু ঘটে, তবে আপনাকে সেই আর্থিক প্রতিষ্ঠানে যোগাযোগ করতে হবে যা অ্যাকাউন্ট পরিচালনা করে, প্রয়োজনীয় নথি (মৃত্যুর শংসাপত্র, প্রয়োজনে উত্তরাধিকার লাভের সিদ্ধান্ত) জমা দিতে হবে, এবং তারপর বিতরণের জন্য আবেদন করতে হবে। পুরো প্রক্রিয়াটি সাধারণত যথেষ্ট দ্রুত ঘটে, যদি নথিগুলি সম্পূর্ণ হয়।

বহিরাগত উত্স:

1. https://www.zus.pl/

2. https://www.mojeppk.pl/dla-pracownika/dziedziczenie.html

3. https://www.knf.gov.pl/dla_konsumenta/ubezpieczenia_i_emerytury/ofe

4. https://www.gov.pl/web/finanse/ppk-dziedziczenie