无压力的退休：如何建立稳定的退休储蓄？选择 IKE 或 IKZE

独立储蓄养老金变得越来越重要，尤其是在对未来养老金福利的担忧日益增加的背景下。个人养老金账户（IKE）和个人养老金保障账户（IKZE）是流行的解决方案，使有效建立养老金资本成为可能，并提供一系列税收优惠。了解这些工具的运作方式以及它们为何可能成为养老金储蓄策略的关键要素是很重要的。

IKE（个人养老金账户）

IKE是一种产品，允许为未来积累储蓄。拥有IKE的关键好处是免除资本收益税，即所谓的Belka税，前提是提款发生在60岁之后或在获得养老金资格并达到55岁时。

在2024年，IKE的缴款限额为23,472兹罗提。储蓄者可以在银行、券商或投资基金等不同金融机构之间选择，这在投资方面提供了很大的灵活性。然而，值得注意的是，提前提款会导致失去税收优惠。

IKZE（个人养老金保障账户）

IKZE与IKE类似，是一种养老金储蓄工具，但在当前税务年度提供额外的税收优惠。IKZE的缴款可以从应税收入中扣除，从而减少所得税的金额。2024年IKZE的缴款限额为9,388.80兹罗提，对于经营企业的人士为14,083.20兹罗提。

与IKE一样，IKZE中积累的资金免于资本收益税，但提款必须在65岁之后才能进行。允许提前提款，但会导致必须支付所得税。此外，无论是IKE还是IKZE，积累的资金都可以继承。

IKE与IKZE之间的关键区别

这两种产品旨在建立养老金资本，但在税收优惠和缴款限额方面有所不同。IKE提供更高的缴款限额和资本收益税的免除，但不允许从应税收入中扣除缴款。相反，IKZE允许在当前获得税收优惠以扣除缴款，但与较低的缴款限额和提款时必须支付所得税相关。

为什么值得储蓄养老金？

独立储蓄养老金至关重要，因为来自社会保险机构（ZUS）的福利可能不足以覆盖未来的所有财务需求。在IKE和IKZE上积累储蓄不仅可以建立资本，还可以进行税收优化。

在这些账户上储蓄的好处包括免除资本收益税以及亲属继承资金的可能性，这进一步增强了财务安全感。IKZE还降低了所得税，这使得这一工具对希望减少税收负担的人特别有吸引力。

IKE和IKZE是两种有效的养老金储蓄工具，提供有利的税收解决方案。选择合适的账户取决于个人的需求和偏好，而关键因素仍然是独立建立未来的资本。投资于自己的养老金是对财务安全和未来生活独立性的投资。