ZUS, OFE ve PPK'dan miras alınabilir mi? Hangi durumlarda kimin bunlara hakkı olduğunu kontrol edin.

Birçok insan bir önemli gerçeğin farkında değildir: emeklilik için biriktirilen fonlar genellikle ölümden sonra kaybolmaz. Evet, doğru okuyorsunuz. Eğer yakınlarınızdan biri OFE'de bir hesaba sahipti, PPK'ya kayıtlıydı ya da yıllar boyunca ZUS'a prim ödüyorsa, bu paranın bir kısmı birçok durumda miras alınabilir.

Ama burada tek bir basit şema yok. Bu sistemlerin her biri - ZUS, OFE ve PPK - farklı şekilde çalışır. Bu nedenle bu makalede adım adım, emeklilik sisteminin katılımcısının ölümünden sonra paranın ne olduğunu, kimin miras alabileceğini ve gerçekten almak için ne yapılması gerektiğini açıklayacağım.

ZUS, OFE ve PPK arasındaki farklar - bu nasıl çalışıyor?

Detaylara geçmeden önce, bu üç sistemin - ZUS, OFE ve PPK - miras alma açısından tamamen farklı kurallara sahip olduğunu anlamak önemlidir.

ZUS durumunda, durum biraz karmaşık. ZUS sistemi, nesiller arası sözleşme ilkesine dayanır - yani, primlerimiz mevcut emeklilere anlık ödemeler için kullanılır. Bu, çoğu primin miras alınamayacağı anlamına gelir. Ama bir istisna var - emeklilik reformlarından sonra oluşturulan ZUS alt hesabı. Eğer birinin böyle bir alt hesabı varsa (ve 1968'den sonra doğan çoğu insanın var), orada bulunan fonlar miras alınabilir.

Öte yandan OFE, yani Açık Emeklilik Fonu, bir yatırım hesabı gibi çalışır. OFE'de biriken tüm paralar özel olup miras alınabilir. Dahası, eğer vefat eden kişi evli ise, bu fonun yarısı eşe geçer (mal ortaklığı şartıyla), geri kalan ise vefat eden tarafından belirtilen kişilere ya da yasal mirasçılara geçer, eğer kimse belirtilmemişse.

PPK, yani Çalışan Tasarruf Planları açısından - bu sistem de biriken tüm miktarın miras alınmasına olanak tanır. Burada da yarısı eşe geçer, geri kalan ise program katılımcısı tarafından belirtilen kişilere ya da - eğer belirtilmemişse - mirasçılara geçer.

Kısaca:

– ZUS'ta sadece alt hesabı miras alırız (eğer biri varsa).

– OFE'de her şeyi miras alırız, ama yarısını eş alır.

– PPK'da her şeyi miras alırız ve burada da eş ile belirtilen diğer kişiler arasında 50/50 bölünme geçerlidir.

Bu sistemlerin her biri ayrı bir yaklaşım ve ayrı prosedürler gerektirir, ancak miras almanın gerçekten mümkün olduğunu bilmek önemlidir - ve bu, göründüğü kadar karmaşık olmak zorunda değildir.

ZUS'taki primler ölümden sonra ne olur?

En popüler sistem olan ZUS'tan başlayalım. Çoğu insan, oradaki tüm primlerin kaybolduğunu düşünüyordu. Bu doğru... ama sadece kısmen.

ZUS, nesil sistemi gibi çalışır - yani, bugünkü çalışanlar bugünkü emeklileri finanse eder. Bu bir tasarruf hesabı değildir. Ama bir istisna var: ZUS'taki alt hesap, biraz farklı çalışır.

Ne miras alabiliriz?

Eğer vefat edenin bir alt hesabı varsa - ve 1968'den sonra doğan hemen herkesin vardır - bu fonlar miras alınabilir. Tüm ZUS değil, sadece bu alt hesap.

Kimi miras alabilir?

– Hayatta iken belirtilen kişi, yani tazminat alan kişi,

– ya da eğer kimse belirtilmemişse - yasal mirasçılar, yani örneğin çocuklar, eş, ebeveynler vb.

Bu pratikte nasıl görünür?

Yakın birinin vefatından sonra ZUS'a başvurmanız ve uygun bir talep formu doldurmanız gerekir. Eğer mirasçıysanız, ayrıca mirasın kazanılması hakkında mahkeme kararı veya mirasın belgelendiğine dair noterden onaylı bir belgeye sahip olmalısınız.

OFE'den miras alma

Burada durum çok daha basit ve daha "tasarruflu". OFE, basitçe bir yatırım hesabıdır, bu nedenle orada biriken tüm paralar miras alınabilir.

Ne tam olarak miras alıyoruz?

OFE hesabında kalan tüm fonlar - ister 2 bin ister 200 bin zloty olsun.

Kimi miras alabilir?

– Yarıyı otomatik olarak eş alır, eğer mal ortaklığı geçerliyse,

– geri kalan, tazminat alan olarak belirtilen kişi veya kişilere geçer,

– eğer belirtilmemişse - medeni kanuna göre miras alınır, yani mirasçılar aracılığıyla.

Prosedür nasıl işler?

Öncelikle, OFE üyesinin ölümünü ilgili fonda (örneğin Aviva, Allianz, PKO BP, Nationale-Nederlanden) bildirmelisiniz. Ardından, ölüm belgesi ve mirasın belgelendiğini gösteren belgeleri sunmalısınız. Fonlar nakit olarak ödenebilir veya başka bir emeklilik hesabına - örneğin ZUS alt hesabına veya IKE hesabına - aktarılabilir.

PPK'den miras alma

Eğer vefat eden kişi PPK'ya (yani Çalışan Tasarruf Planları'na) katıldıysa, iyi bir haber: orada biriken fonlar da miras alınabilir.

Ne miras alabiliriz?

Hesapta biriken tüm fonlar - hem çalışanın yatırdığı hem de işveren ve devlet katkıları.

Kimin paraya hakkı var?

– Yarıyı eş alır,

– geri kalan, tazminat alan olarak belirtilen kişilere geçer,

– eğer belirtilmemişse - fonlar miras havuzuna girer.

Ne yapmalıyız?

PPK'yı yöneten finansal kuruluşa (örneğin TFI PZU, NN, PKO BP) başvurursunuz, vefat eden katılımcıyı bildirirsiniz, talep formunu doldurursunuz, gerekli belgeleri sunarsınız. Eğer tazminat alan kişiyseniz, miras sürecinden geçmeniz gerekmez - bu büyük bir kolaylıktır.

Pratik ipuçları

Önceden tazminat alan kişiyi belirtmek önemlidir - bu tüm süreci hızlandırır ve kolaylaştırır. Notere gitmenize gerek yok - bunu kendi kurumunuza (ZUS, fon, TFI) bildirmeniz yeterlidir.

Verilerinizi güncelleyin! – Eğer boşanırsanız, ailenizden biri ölürse veya fikrinizi değiştirirseniz - bunu bildirmek önemlidir.

OFE ve PPK fonları, miras ve bağış vergisinden muaf tutulur, bu da paranın size tamamen ulaşacağı anlamına gelir.

Özet

Yakın birinin ölümü her zaman zor bir andır, ancak yıllar boyunca biriktirdiği paranın bir kısmının kaybolmadığını bilmek önemlidir. PPK, OFE ve ZUS'tan (daha doğrusu ZUS'taki alt hesaptan) miras almak mümkündür - sadece kuralları bilmek gerekir.

En önemli şey:

✔ Vefat eden kişinin hangi sistemde olduğunu bilmek,

✔ tazminat alan kişiyi belirleyip belirlemediğini kontrol etmek,

✔ ve ardından uygun adımları atmak - en iyisi mümkün olan en kısa sürede, belgelerimize erişimimiz varken.

Bu, aileye gerçekten yardımcı olabilecek on binlerce zloty olabilir - bu yüzden "ZUS her şeyi alıyor" diye düşünerek bunu bırakmak doğru değildir.

BONUS

Ya IKE ve IKZE? Onlar da miras alınabilir!

Eğer IKE (Bireysel Emeklilik Hesabı) veya IKZE (Bireysel Emeklilik Güvence Hesabı) varsa - size iyi bir haberim var: bu hesaplarda biriken fonlar da miras alınabilir.

Bu tamamen isteğe bağlı çözümler, ancak tamamen özel - ve bu nedenle miras alma burada ZUS'a göre çok daha basit görünmektedir. Bilinmesi gerekenler:

Kimi belirleyebilirsiniz?

Belirtilen kişileri kendiniz seçme hakkına sahipsiniz - bunlar aile üyeleri olmak zorunda değildir. Bir arkadaşınızı, partnerinizi, herhangi birini belirleyebilirsiniz - ve sizin ölümünüz durumunda fonlar, miras süreci gerektirmeden ödenecektir.

Eğer kimseyi belirtmezseniz ne olur?

O zaman IKE veya IKZE'deki fonlar miras havuzuna girer, yani genel kurallara göre miras alınır - eş, çocuklar, ebeveynler vb. aracılığıyla, medeni kanuna göre.

Vergi ödemek gerekir mi?

Burada önemli bir bilgi:

– IKE durumunda, fonlar Belka vergisinden (yüzde 19) muaf olarak ödenir - kimin miras aldığına bakılmaksızın.

– IKZE durumunda, miras alma, yüzde 10 oranında sabit gelir vergisi ile ilişkilidir - ama bu yine de miras ve bağış vergisi veya Belka vergisinden daha azdır.

Ne yapmalıyız?

IKE/IKZE hesabının sahibinin ölümü durumunda, hesabı yöneten finansal kuruluşa başvurmanız, gerekli belgeleri (ölüm belgesi, gerekirse mirasın kazanılması hakkında karar) sunmanız ve ardından ödeme talebinde bulunmanız gerekir. Tüm süreç genellikle belgeler tam olduğunda oldukça hızlı bir şekilde ilerler.

Dış kaynaklar:

1. https://www.zus.pl/

2. https://www.mojeppk.pl/dla-pracownika/dziedziczenie.html

3. https://www.knf.gov.pl/dla_konsumenta/ubezpieczenia_i_emerytury/ofe

4. https://www.gov.pl/web/finanse/ppk-dziedziczenie