ZUS, OFE 및 PPK의 자산을 상속받을 수 있습니까? 누가 어떤 상황에서 이들에 대한 권리를 갖는지 확인하십시오.

많은 사람들이 한 가지 중요한 사실을 깨닫지 못합니다: 퇴직금으로 모은 자금은 종종 사망 후에도 사라지지 않습니다. 맞습니다, 잘 읽으셨습니다. 만약 당신의 가까운 사람이 OFE 계좌를 가지고 있었거나 PPK에 가입되어 있었거나 단순히 수년간 ZUS에 기여금을 납부해왔다면, 많은 경우 이 돈의 일부는 상속될 수 있습니다.

하지만 여기에는 하나의 간단한 규칙이 없습니다. 이 세 가지 시스템 - ZUS, OFE 및 PPK - 는 각각 다르게 작동합니다. 따라서 이 기사에서는 퇴직 연금 시스템 참가자가 사망한 후 돈이 어떻게 되는지, 누가 상속받을 수 있는지, 그리고 실제로 돈을 받기 위해 무엇을 해야 하는지 단계별로 설명하겠습니다.

ZUS, OFE 및 PPK 간의 차이점 - 실제로 어떻게 작동합니까?

세부 사항으로 넘어가기 전에, 이 세 가지 시스템 - ZUS, OFE 및 PPK - 가 상속에 관해서도 완전히 다른 원칙에 따라 작동한다는 것을 차분히 이해하는 것이 중요합니다.

ZUS의 경우 상황이 다소 복잡합니다. ZUS 시스템 전체는 이른바 세대 간 계약 원칙에 기반하고 있습니다 - 즉, 우리의 기여금은 현재 연금 수급자에게 즉시 지급됩니다. 이는 대부분의 기여금을 상속받을 수 없다는 것을 의미합니다. 하지만 예외가 있습니다 - 개혁 후에 생긴 ZUS의 서브 계좌입니다. 만약 누군가가 이러한 서브 계좌를 가지고 있었다면 (1968년 이후 태어난 대부분의 사람들은 가지고 있습니다), 그곳에 있는 자금은 상속 가능합니다.

반면 OFE, 즉 개방형 퇴직 기금은 투자 계좌처럼 작동합니다. OFE에 모인 모든 돈은 개인 소유이며 상속됩니다. 더 나아가, 만약 사망자가 결혼한 상태였다면, 그 자금의 절반은 배우자에게 돌아가고 (재산 공동체가 전제될 경우), 나머지는 사망자가 지정한 사람이나 법정 상속인에게 돌아갑니다.

PPK, 즉 근로자 자본 계획에 관해서는 - 이 시스템 또한 모인 전체 금액을 상속할 수 있습니다. 여기서도 절반의 자금이 배우자에게 돌아가고, 나머지는 프로그램 참가자가 지정한 사람에게 또는 지정된 사람이 없을 경우 상속인에게 돌아갑니다.

요약하자면:

– ZUS에서는 서브 계좌만 상속받습니다 (누군가가 가지고 있다면).

– OFE에서는 모든 것을 상속받지만, 절반은 배우자가 받습니다.

– PPK에서는 모든 것을 상속받으며, 배우자와 나머지 지정된 사람 간에 50/50으로 나누어집니다.

이 시스템 각각은 별도의 접근 방식과 절차가 필요하지만, 상속이 실제로 가능하다는 것을 아는 것이 중요합니다 - 그리고 그것이 그렇게 복잡할 필요는 없습니다.

ZUS에서 사망 후 기여금은 어떻게 됩니까?

가장 대중적인 시스템인 ZUS부터 시작하겠습니다. 대부분의 사람들은 그곳의 모든 기여금이 단순히 사라진다고 생각합니다. 맞습니다... 하지만 부분적으로만 그렇습니다.

ZUS는 세대 시스템처럼 작동합니다 - 즉, 현재 일하는 사람들이 현재의 연금 수급자를 지원합니다. 이는 저축 계좌가 아닙니다. 하지만 예외가 있습니다: ZUS의 서브 계좌에 관한 것입니다, 이는 약간 다르게 작동합니다.

무엇을 상속받을 수 있습니까?

만약 사망자가 서브 계좌를 가지고 있었다면 - 1968년 이후 태어난 거의 모든 사람이 가지고 있습니다 - 그 자금은 상속 가능합니다. ZUS 전체가 아니라 바로 그 서브 계좌입니다.

누가 상속받을 수 있습니까?

– 생전에 지정된 이른바 수혜자,

– 또는 아무도 지정하지 않았다면 법정 상속인, 즉 자녀, 배우자, 부모 등입니다.

실제로 어떻게 진행됩니까?

가까운 사람이 사망한 후에는 ZUS에 가서 적절한 신청서를 제출해야 합니다. 만약 당신이 상속인이라면, 상속 취득에 대한 법원의 결정이나 상속 증명서가 필요합니다.

OFE 자금 상속

여기 상황은 훨씬 간단하고 더 '저축적'입니다. OFE는 단순히 투자 계좌이므로, 그곳에 모인 모든 돈은 상속될 수 있습니다.

정확히 무엇을 상속받습니까?

OFE 계좌에 남아 있는 모든 자금 - 누군가가 2천 즈로티를 가지고 있었든 20만 즈로티를 가지고 있었든 상관없이

누가 상속받을 수 있습니까?

– 절반은 자동으로 배우자에게 돌아가며, 재산 공동체가 적용될 경우,

– 나머지는 수혜자로 지정된 사람에게 돌아가고,

– 만약 지정된 사람이 없다면 - 민법에 따라 상속됩니다.

절차는 어떻게 됩니까?

먼저, 해당 기금 (예: Aviva, Allianz, PKO BP, Nationale-Nederlanden)에서 OFE 회원의 사망을 신고해야 합니다. 그 다음 사망 증명서와 상속을 증명하는 서류를 제출합니다. 자금은 현금으로 지급되거나 다른 퇴직 계좌로 이체될 수 있습니다 - 예를 들어 ZUS의 서브 계좌나 IKE 계좌로.

PPK 자금 상속

만약 사망자가 PPK (즉, 근로자 자본 계획)에 참여하고 있었다면, 좋은 소식입니다: 그곳에 모인 자금도 상속됩니다.

무엇을 상속받을 수 있습니까?

계좌에 모인 전체 자금 - 직원이 납부한 금액과 고용주 및 국가의 보조금 모두 포함입니다.

누가 돈을 받을 수 있습니까?

– 절반은 배우자에게 돌아가고,

– 나머지는 수혜자로 지정된 사람에게 돌아가며,

– 만약 지정된 사람이 없다면 - 자금은 상속 재산에 포함됩니다.

무엇을 해야 합니까?

PPK를 운영하는 금융 기관에 가서 (예: TFI PZU, NN, PKO BP) 사망 사실을 알리고, 신청서를 작성하고 필요한 서류를 제출합니다. 만약 당신이 수혜자라면, 상속 절차를 거칠 필요가 없습니다 - 이는 큰 편리함입니다.

실용적인 팁

미리 수혜자를 지정하는 것이 좋습니다 - 이는 전체 과정을 빠르고 간단하게 만듭니다. 공증인에게 갈 필요는 없습니다 - 당신의 기관 (ZUS, 기금, TFI)에 신고하면 됩니다.

데이터를 업데이트하세요! – 만약 이혼하거나, 가족 중 누군가가 사망하거나, 마음이 바뀌면 - 이를 신고하는 것이 좋습니다.

OFE 및 PPK의 자금은 상속세 및 증여세에서 면제되므로, 돈이 전액 당신에게 돌아옵니다.

요약

가까운 사람의 사망은 항상 힘든 순간이지만, 그들이 수년간 모은 돈의 일부가 사라지지 않는다는 것을 아는 것이 중요합니다. PPK, OFE 및 ZUS (정확히는 ZUS의 서브 계좌)에서의 상속은 가능합니다 - 단지 규칙을 알아야 합니다.

가장 중요한 것은:

✔ 사망자가 어떤 시스템에 있었는지 아는 것,

✔ 수혜자를 지정했는지 확인하는 것,

✔ 그리고 적절한 조치를 취하는 것 - 가능한 한 빨리, 문서에 접근할 수 있을 때.

이것은 가족에게 실제로 도움이 될 수 있는 수십만 즈로티가 될 수 있으므로, 'ZUS가 모든 것을 가져간다'는 이유로 포기할 필요는 없습니다.

보너스

IKE 및 IKZE는 어떻게 됩니까? 그것들도 상속됩니다!

만약 당신이 IKE (개인 퇴직 계좌) 또는 IKZE (개인 퇴직 보장 계좌)를 가지고 있다면 - 좋은 소식이 있습니다: 이 계좌에 모인 자금도 상속됩니다.

이것은 전적으로 자발적인 해결책이지만 완전히 개인적이며 - 그래서 상속이 ZUS의 경우보다 훨씬 간단합니다. 무엇을 알아야 할까요?

누구를 지정할 수 있습니까?

당신은 스스로 수혜자를 지정할 권리가 있습니다 - 반드시 가족 구성원일 필요는 없습니다. 친구, 파트너, 누구든지 지정할 수 있으며 - 당신이 사망할 경우 자금은 상속 절차 없이 지급됩니다.

누구도 지정하지 않으면 어떻게 됩니까?

그 경우 IKE 또는 IKZE의 자금은 상속 재산에 포함되어 일반적인 상속 규칙에 따라 상속됩니다 - 배우자, 자녀, 부모 등, 민법에 따라.

세금을 내야 합니까?

여기 중요한 정보가 있습니다:

– IKE의 경우, 자금은 세금 (19%) 없이 지급됩니다 - 누가 상속하든 상관없이.

– IKZE의 경우, 상속은 10%의 고정 세금과 관련이 있지만, 이는 상속세 및 증여세 또는 세금보다 적습니다.

무엇을 해야 합니까?

IKE/IKZE 계좌 소유자가 사망한 경우, 해당 계좌를 운영하는 금융 기관에 신고하고 필요한 서류 (사망 증명서, 필요시 상속 취득 결정서)를 제출한 후, 지급 요청서를 제출해야 합니다. 전체 과정은 일반적으로 서류가 완전할 경우 상당히 원활하게 진행됩니다.

외부 출처:

1. https://www.zus.pl/

2. https://www.mojeppk.pl/dla-pracownika/dziedziczenie.html

3. https://www.knf.gov.pl/dla_konsumenta/ubezpieczenia_i_emerytury/ofe

4. https://www.gov.pl/web/finanse/ppk-dziedziczenie