ストレスのない年金: 安定した年金貯蓄を構築するには？ IKEまたはIKZEを選択してください

自分で年金を貯蓄することは、将来の年金給付に対する懸念が高まる中で、ますます重要になっています。個人年金口座（IKE）と個人年金保障口座（IKZE）は、年金資本を効果的に構築するための人気のある手段であり、さまざまな税制上の利点を提供します。これらのツールがどのように機能するか、そしてなぜ年金貯蓄戦略の重要な要素となる可能性があるのかを理解することが重要です。

IKE（個人年金口座）

IKEは、将来を見据えた貯蓄を蓄積することを可能にする商品です。IKEを持つことの主な利点は、資本利得税、いわゆるベルキ税からの免除であり、資金の引き出しが60歳の誕生日以降または年金資格を取得し55歳に達した後に行われる場合に限ります。

2024年のIKEへの拠出限度額は23,472ズウォティです。貯蓄者は、銀行、証券会社、投資ファンドなど、さまざまな金融機関の中から選択できるため、投資に関して大きな柔軟性があります。ただし、早期に資金を引き出すと、税制上の利点を失うことに注意が必要です。

IKZE（個人年金保障口座）

IKZEは、IKEと同様に年金貯蓄のためのツールですが、現在の課税年度における追加の税制上の利点があります。IKZEへの拠出は課税基準から控除できるため、所得税の額を減少させます。2024年のIKZEへの拠出限度額は9,388.80ズウォティであり、事業を営む人に対しては14,083.20ズウォティです。

IKEと同様に、IKZEに蓄積された資金は資本利得税から免除されますが、引き出しは65歳の誕生日以降にのみ可能です。早期の引き出しは許可されていますが、所得税を支払う必要があります。さらに、IKEとIKZEの両方で、蓄積された資金は相続可能です。

IKEとIKZEの主な違い

両方の製品は年金資本の構築を目的としていますが、税制上の利点や拠出限度額に関して異なります。IKEは高い拠出限度額と資本利得税からの免除を提供しますが、拠出を課税基準から控除することはできません。一方、IKZEは拠出の控除という形で現在の税制上の利点を提供しますが、拠出限度額が低く、資金引き出し時に所得税を支払う必要があります。

なぜ年金を貯蓄することが重要なのか？

自分で年金を貯蓄することは重要です。なぜなら、ZUSからの給付が将来のすべての財政的ニーズを満たすには不十分である可能性があるからです。IKEとIKZEへの貯蓄は、資本を構築するだけでなく、税制の最適化も可能にします。

これらの口座での貯蓄の利点には、資本利得税からの免除や、親しい人による資金の相続が含まれ、これにより財政的安全性がさらに強化されます。IKZEは所得税をさらに減少させるため、税負担を軽減したい人にとって特に魅力的なツールとなります。

IKEとIKZEは、税制上の有利な解決策を提供する年金貯蓄のための2つの効果的なツールです。適切な口座の選択は、個々のニーズや好みに依存し、重要な要素は将来のために資本を自分で構築することです。自分の年金に投資することは、財政的安全性と将来の独立性への投資です。