هل يمكن وراثة الأموال من ZUS و OFE و PPK؟ تحقق من من لديه الحق فيها وفي أي حالات

العديد من الناس لا يدركون شيئًا مهمًا واحدًا: الأموال المجمعة للتقاعد غالبًا لا تضيع بعد الوفاة. نعم، أنت تقرأ بشكل صحيح. إذا كان لدى أحد أقاربك حساب في OFE، أو كان مسجلاً في PPK، أو ببساطة دفع الاشتراكات إلى ZUS لسنوات، ففي العديد من الحالات يمكن أن تكون جزء من هذه الأموال وراثيًا.

لكن لا يوجد مخطط بسيط واحد هنا. كل من هذه الأنظمة - ZUS و OFE و PPK - يعمل بشكل مختلف. لذلك في هذه المقالة سأشرح خطوة بخطوة ما يحدث بالأموال بعد وفاة المشاركين في نظام التقاعد، ومن يمكنه وراثتها، وما الذي يجب القيام به للحصول عليها فعليًا.

الاختلافات بين ZUS و OFE و PPK - كيف تعمل حقًا؟

قبل أن ننتقل إلى التفاصيل، من المهم أن نفهم بهدوء أن هذه الأنظمة الثلاثة - ZUS و OFE و PPK - تعمل وفقًا لقواعد مختلفة تمامًا، حتى عندما يتعلق الأمر بالوراثة.

في حالة ZUS، الوضع معقد بعض الشيء. يعتمد نظام ZUS بالكامل على مبدأ ما يسمى بالعقد بين الأجيال - أي أن اشتراكاتنا تذهب إلى المدفوعات الحالية للمتقاعدين الحاليين. وهذا يعني أن معظم الاشتراكات لا يمكن وراثتها. لكن هناك استثناء - وهو الحساب الفرعي في ZUS، الذي تم إنشاؤه بعد الإصلاحات التقاعدية. إذا كان لدى شخص ما حساب فرعي (وهو ما يمتلكه معظم الأشخاص المولودين بعد عام 1968)، فإن الأموال الموجودة هناك قابلة للوراثة.

من ناحية أخرى، يعمل OFE، أي صندوق التقاعد المفتوح، كحساب استثماري. جميع الأموال المجمعة في OFE خاصة وقابلة للوراثة. علاوة على ذلك، إذا توفي الشخص وهو في علاقة زواج، فإن نصف هذه الأموال تذهب إلى الزوج (شرط وجود الملكية المشتركة)، والباقي - إلى الأشخاص الذين تم تعيينهم من قبل المتوفى أو إلى الورثة القانونيين إذا لم يتم تعيين أي شخص.

أما بالنسبة لـ PPK، أي خطط التقاعد للموظفين - فهو نظام يتيح أيضًا وراثة المبلغ المجمّع بالكامل. وهنا أيضًا، يذهب نصف الأموال إلى الزوج، والباقي إلى الأشخاص الذين تم تعيينهم من قبل المشاركين في البرنامج أو - في حالة عدم وجودهم - إلى الورثة.

باختصار:

- في ZUS، نرث فقط الحساب الفرعي (إذا كان لدى شخص ما واحد).

- في OFE، نرث كل شيء، لكن نصفه يحصل عليه الزوج.

- في PPK، نرث كل شيء، وكذلك يتم تقسيم 50/50 بين الزوج والباقي من الأشخاص المعينين.

يتطلب كل من هذه الأنظمة نهجًا منفصلًا وإجراءات منفصلة، لكن من الجيد أن نعرف أن الوراثة ممكنة حقًا - ولا يجب أن تكون معقدة كما قد تبدو.

ماذا يحدث بالاشتراكات في ZUS بعد الوفاة؟

لنبدأ بالنظام الأكثر شيوعًا، وهو ZUS. يعتقد معظم الناس أن جميع الاشتراكات هناك ببساطة تضيع. هذا صحيح... ولكن جزئيًا فقط.

يعمل ZUS كنظام بين الأجيال - أي أن العاملين اليوم يمولون المتقاعدين اليوم. هذا ليس حساب توفير. لكن هناك استثناء: يتعلق الأمر بما يسمى الحساب الفرعي في ZUS، الذي يعمل بشكل مختلف قليلاً.

ماذا يمكن وراثته؟

إذا كان المتوفى لديه حساب فرعي - وكان لديه تقريبًا كل شخص مولود بعد عام 1968 - فإن هذه الأموال قابلة للوراثة. ليس كل ZUS، بل فقط هذا الحساب الفرعي.

من يمكنه الوراثة؟

- الشخص المعين أثناء الحياة كـ "مستفيد"،

- أو - إذا لم يتم تعيين أي شخص - الورثة القانونيون، أي مثل الأطفال، الزوج، الآباء، إلخ.

كيف يبدو ذلك في الممارسة العملية؟

بعد وفاة قريب، يجب عليك التوجه إلى ZUS وتقديم الطلب المناسب. إذا كنت الوريث، يجب أن يكون لديك أيضًا قرار من المحكمة بشأن اكتساب الميراث أو وثيقة موثقة تؤكد الوراثة.

وراثة الأموال من OFE

هنا الوضع أبسط بكثير وأكثر "توفيرًا". OFE هو ببساطة حساب استثماري، وبالتالي يمكن وراثة جميع الأموال التي تم تجميعها هناك.

ماذا بالضبط يمكن وراثته؟

كل الأموال الموجودة في حساب OFE - سواء كان لدى شخص ما 2000 زلوتي أو 200000 زلوتي.

من يمكنه وراثتها؟

- نصفها يحصل عليه الزوج تلقائيًا، إذا كانت الملكية المشتركة سارية،

- والباقي يذهب إلى الشخص أو الأشخاص الذين تم تعيينهم كمستفيدين،

- وإذا لم يتم تعيين أي شخص - يتم الوراثة وفقًا للقانون المدني، أي من خلال الورثة.

كيف تبدو الإجراءات؟

أولاً، يجب الإبلاغ عن وفاة عضو OFE في الصندوق المناسب (مثل Aviva، Allianz، PKO BP، Nationale-Nederlanden). بعد ذلك، تقدم شهادة الوفاة والمستندات التي تؤكد الوراثة. يمكن سحب الأموال نقدًا أو تحويلها إلى حساب تقاعد آخر - مثل الحساب الفرعي في ZUS أو حساب IKE.

وراثة الأموال من PPK

إذا كان المتوفى مشاركًا في PPK (أي في ما يسمى بخطط التقاعد للموظفين)، فهناك أخبار جيدة: الأموال المجمعة هناك أيضًا قابلة للوراثة.

ماذا يمكن وراثته؟

كل الأموال المجمعة في الحساب - سواء تلك التي دفعها الموظف نفسه، أو المساهمات من صاحب العمل والدولة.

من له الحق في الأموال؟

- نصفها يذهب إلى الزوج،

- والباقي يذهب إلى الأشخاص المعينين كمستفيدين،

- وإذا لم يتم تعيين أي شخص - تدخل الأموال في كتلة الميراث.

ماذا يجب أن تفعل؟

تتوجه إلى المؤسسة المالية التي كانت تدير PPK (مثل TFI PZU، NN، PKO BP)، وتبلغ عن وفاة المشارك، وتملأ الطلب، وتقدم المستندات المطلوبة. إذا كنت الشخص المعين، فلا تحتاج إلى المرور بإجراءات الميراث - وهذا تسهيل كبير.

نصائح عملية

من الجيد تعيين شخص مستفيد مسبقًا - سيسرع ذلك ويبسّط العملية بأكملها. لا تحتاج إلى الذهاب إلى كاتب عدل - يكفي أن تبلغ عن ذلك في مؤسستك (ZUS، صندوق، TFI).

قم بتحديث البيانات! - إذا انفصلت، أو توفي شخص من العائلة، أو غيرت رأيك - من الجيد الإبلاغ عن ذلك.

الأموال من OFE و PPK معفاة من ضريبة الميراث والهدايا، مما يعني أن الأموال تصل إليك بالكامل.

الملخص

وفاة شخص قريب دائمًا ما تكون لحظة صعبة، لكن من الجيد أن نعرف أن جزءًا من الأموال التي جمعها على مر السنين لا تضيع. الوراثة من PPK و OFE و ZUS (وبشكل أدق: من الحساب الفرعي في ZUS) ممكنة - فقط يجب أن تعرف القواعد.

الأهم هو:

✔ معرفة في أي نظام كان المتوفى،

✔ التحقق مما إذا كان قد عيّن شخصًا مستفيدًا،

✔ ثم اتخاذ الخطوات المناسبة - من الأفضل أن يكون ذلك في أقرب وقت ممكن، طالما لدينا وصول إلى المستندات.

يمكن أن تكون هذه حتى عشرات الآلاف من الزلوتي التي يمكن أن تساعد الأسرة بشكل حقيقي - لذا لا يستحق الأمر التخلي عن ذلك فقط لأن "ZUS يأخذ كل شيء".

مكافأة

وماذا عن IKE و IKZE؟ إنهما أيضًا قابلان للوراثة!

إذا كان لديك IKE (حساب التقاعد الفردي) أو IKZE (حساب التأمين التقاعدي الفردي) - لدي أخبار جيدة لك: الأموال المجمعة في هذه الحسابات أيضًا قابلة للوراثة.

هذه حلول طوعية تمامًا، لكنها خاصة تمامًا - ولهذا السبب يبدو أن الوراثة هنا أسهل بكثير من حالة ZUS. ماذا يجب أن تعرف؟

من يمكن تعيينه؟

لديك الحق في تعيين المستفيدين بنفسك - لا يجب أن يكونوا من أفراد الأسرة. يمكنك تعيين صديق، شريك، أي شخص - وفي حالة وفاتك، ستُدفع الأموال دون الحاجة إلى إجراء إجراءات الميراث.

ماذا لو لم تعين أي شخص؟

عندها تدخل الأموال من IKE أو IKZE في كتلة الميراث، أي تخضع للوراثة وفقًا للقواعد العامة - من خلال الزوج، الأطفال، الآباء، إلخ، وفقًا للقانون المدني.

هل يجب دفع ضريبة؟

هنا معلومة مهمة:

- في حالة IKE، تُدفع الأموال دون ضريبة Belka (19%) - بغض النظر عمن يرثها.

- في حالة IKZE، يرتبط الوراثة بضريبة دخل مقطوعة بنسبة 10% - لكن هذا لا يزال أقل من ضريبة الميراث والهدايا أو ضريبة Belka.

ماذا يجب أن تفعل؟

في حالة وفاة صاحب حساب IKE/IKZE، يجب الإبلاغ إلى المؤسسة المالية التي تدير الحساب، وتقديم المستندات المناسبة (شهادة الوفاة، وربما قرار بشأن اكتساب الميراث)، ثم تقديم طلب للسحب. عادةً ما تسير العملية بسلاسة، طالما كانت المستندات كاملة.

المصادر الخارجية:

1. https://www.zus.pl/

2. https://www.mojeppk.pl/dla-pracownika/dziedziczenie.html

3. https://www.knf.gov.pl/dla_konsumenta/ubezpieczenia_i_emerytury/ofe

4. https://www.gov.pl/web/finanse/ppk-dziedziczenie